Преднамеренное банкротство — это действия, совершённые с целью доведения юридического или физического лица до состояния неплатежеспособности. Несмотря на то что чёткого определения в законе нет, такие действия квалифицируются и наказываются в зависимости от тяжести последствий и умысла. Ответственность может наступить уголовная, административная или гражданско-правовая — в зависимости от конкретных обстоятельств дела.

Содержание:

• Условия привлечения к уголовной ответственности по ст. 196 УК РФ
• Кто несёт ответственность за преднамеренное банкротство
• Виды уголовного наказания
• Административная ответственность
• Гражданско-правовая ответственность
• Как избежать рисков при ведении бизнеса 

Условия привлечения к уголовной ответственности по ст. 196 УК РФ

Для возбуждения уголовного дела по статье 196 УК РФ необходимо наличие крупного ущерба — от 1,5 млн рублей. При этом не имеет значения, из чьих побуждений действовал правонарушитель — в пользу третьих лиц, в целях ухода от долгов или по любой другой причине.

Если ущерб меньше 1,5 млн рублей, возможна административная ответственность по ст. 14.12 КоАП РФ, включая штраф от 5 000 до 10 000 рублей или запрет занимать руководящие должности сроком до 3 лет.

Кто несёт ответственность за преднамеренное банкротство

К ответственности могут быть привлечены:

• руководитель организации;

• учредитель или собственник бизнеса;

• индивидуальный предприниматель;

• иные должностные лица, действующие от имени компании (в том числе временно исполняющие обязанности).

Если лицо действовало без полномочий, но влияло на принятие решений, оно может быть привлечено по другим статьям — например, за мошенничество или злоупотребление полномочиями.

Примеры действий, указывающих на преднамеренное банкротство:

• проведение убыточных или заведомо нецелесообразных сделок;

• передача активов третьим лицам безвозмездно или по заниженной стоимости;

• назначение на ключевые должности лиц без необходимой квалификации;

• игнорирование признаков кризисного состояния предприятия;

• сокрытие информации о реальном финансовом положении компании.

Виды уголовного наказания

Если вина доказана, предусмотрены следующие меры уголовной ответственности:

• штраф от 200 000 до 500 000 рублей или в размере дохода за период до 3 лет;

• лишение свободы на срок до 6 лет с возможным дополнительным штрафом до 200 000 рублей или дохода за период до 1,5 лет.

Административная ответственность

При недостаточности оснований для уголовного преследования, возможна административная ответственность. Применяется, если установлено, что действия должностного лица или ИП привели к утрате способности выполнять финансовые обязательства.

Типичные основания:

• сделки с имуществом по заниженной стоимости;

• приобретения на заведомо невыгодных условиях;

• бесконтрольное распоряжение активами.

Штрафные санкции:

• для граждан — от 1 000 до 3 000 рублей;

• для должностных лиц — от 5 000 до 10 000 рублей или запрет на руководство сроком до 3 лет. 

Гражданско-правовая ответственность

Наиболее часто применяемый вид ответственности — гражданско-правовой. При доказанном преднамеренном банкротстве лицо:

• теряет право на списание долгов в рамках процедуры банкротства;

• не может воспользоваться реструктуризацией долгов;

• может быть привлечено к субсидиарной ответственности по ст. 15 ГК РФ — взыскание убытков в пользу кредиторов.

Как избежать рисков при ведении бизнеса

Чтобы не попасть под подозрение и избежать обвинений в преднамеренном банкротстве, необходимо:

• строго соблюдать законность сделок и документировать каждую операцию;

• избегать сомнительных операций по отчуждению имущества;

• вести бухгалтерскую отчётность максимально прозрачно;

• при возникновении проблем предпринимать разумные меры по сохранению бизнеса, а не игнорировать кризисные сигналы.